為配合證監(jiān)會 《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》的實施，滬深交易所20日發(fā)布公司債券上市預審核工作流程，規(guī)范公司債券上市預審核行為，提高工作透明度。

　　上交所表示，面向合格投資者公開發(fā)行并擬在上交所上市的公司債券，發(fā)行人應當在發(fā)行前委托承銷機構向上交所提交申請文件，由上交所進行上市預審核。上交所對公司債券出具預審核意見，不表明其對發(fā)行人的經(jīng)營風險、償債風險、訴訟風險以及公司債券的投資風險或收益等作出判斷或者保證。公司債券的投資風險，由投資者自行承擔。上交所預審核工作遵循公開、公平、公正的原則，實行雙人雙審、集體決策、書面反饋，內(nèi)部審核流程原則上不超過30個工作日。公司債券的預審核申請文件、審核流程、審核結果等信息對外披露，接受社會監(jiān)督。上交所審核專家會議對公司債券出具的意見分為“通過”、“有條件通過”和“不通過”三種。

　　上交所規(guī)定，審核過程中發(fā)生發(fā)行人因涉嫌違法違規(guī)被相關機關立案調(diào)查，或者被司法機關偵查尚未結案，對公司債券上市產(chǎn)生重大影響、發(fā)行人、承銷機構、增信機構及其他中介機構被主管部門采取限制參與債券發(fā)行相關業(yè)務活動、責令停業(yè)整頓、指定其他機構托管或接管等監(jiān)管措施，尚未解除等情形的，上交所可中止審核。

　　深交所表示，上市預審核以信息披露為核心，重點對發(fā)行文件齊備性、發(fā)行上市條件合規(guī)性、信息披露完整性等方面進行審核，同時加強債券存續(xù)期管理，明確中介機構職責，引導市場歸位盡責。預審工作流程分為受理、審核、反饋、決定、期后事項等環(huán)節(jié)，遵循集體決策、書面審核、書面反饋、雙人雙審原則。

　　深交所將采取多項措施提高預審核工作質(zhì)量和透明度。首先，提高預審工作效率。深交所在固定收益品種業(yè)務專區(qū)收到材料后二個工作日內(nèi)對申請材料的齊備性進行形式審核，自受理之日起十個工作日內(nèi)出具首次書面反饋意見，自收到最后一次反饋意見回復后五個工作日內(nèi)召開審核專家會議形成公司債券預審核結果(由現(xiàn)任深交所上市委委員組成首批預審核專家?guī)?，審核結果為“通過”的，于三個工作日內(nèi)完成封卷工作，因此深交所內(nèi)部一般程序的預審核工作時間不超過二十個工作日。其次，提供便捷的電子化材料申報渠道。再次，預審工作進展狀態(tài)公開透明。發(fā)行人通過主承銷商申請的Ukey可在固定收益品種業(yè)務專區(qū)查閱預審工作的進展狀態(tài)，每一環(huán)節(jié)的審核進度均可接受社會公眾監(jiān)督。最后，資質(zhì)優(yōu)良且信息披露完備的項目可按照簡易流程處理。