中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月3日訊 松發(fā)股份(603268.SH)今日股價(jià)開盤即跌停，截至發(fā)稿報(bào)43.27元，跌幅10.00%。昨日股價(jià)一字跌停，收?qǐng)?bào)48.08元，跌幅10.00%。 

　　松發(fā)股份1日晚披露重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(草案)顯示，公司擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的方式購(gòu)買交易對(duì)方持有的恒力重工100%股權(quán)，并向不超過(guò)35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。本次交易方案包括重大資產(chǎn)置換：松發(fā)股份擬以持有的截至評(píng)估基準(zhǔn)日全部資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性負(fù)債與中坤投資持有的恒力重工50.00%股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換；發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)：松發(fā)股份擬以發(fā)行股份的方式向交易對(duì)方購(gòu)買資產(chǎn)，具體包括向中坤投資購(gòu)買上述重大資產(chǎn)置換的差額部分、向蘇州恒能、恒能投資、陳建華購(gòu)買其合計(jì)持有的恒力重工剩余50.00%的股權(quán)；募集配套資金：松發(fā)股份擬向不超過(guò)35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金。 

　　根據(jù)遼寧眾華出具的《置出資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以2024年9月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，本次交易擬置出資產(chǎn)評(píng)估值為51,310.47萬(wàn)元。經(jīng)交易各方友好協(xié)商，以上述評(píng)估值為基礎(chǔ)，本次重組擬置出資產(chǎn)交易價(jià)格為51,310.47萬(wàn)元。根據(jù)華亞正信出具的《置入資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以2024年9月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，本次交易擬置入資產(chǎn)評(píng)估值為800,639.44萬(wàn)元。經(jīng)交易各方友好協(xié)商，以上述評(píng)估值為基礎(chǔ)，本次重組擬置入資產(chǎn)恒力重工100%股權(quán)的交易價(jià)格為800,639.44萬(wàn)元。 

　　關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行對(duì)象為中坤投資、恒能投資、蘇州恒能和陳建華，發(fā)行對(duì)象以其持有的標(biāo)的公司股權(quán)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份。本次定價(jià)基準(zhǔn)日為上市公司第五屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議決議公告之日，即2024年10月17日，發(fā)行價(jià)格10.16元/股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前60個(gè)交易日的上市公司股票交易均價(jià)的80%。本次發(fā)行的股份數(shù)量為737,528,511股，占發(fā)行后上市公司總股本的比例為85.59%（不考慮募集配套資金）。 

　　關(guān)于募集配套資金，本次發(fā)行股份募集配套資金的發(fā)行對(duì)象為不超過(guò)35名（含35名）的特定對(duì)象。公司擬募集配套資金不超過(guò)500,000.00萬(wàn)元，本次募集配套資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，擬用于標(biāo)的公司的募投項(xiàng)目建設(shè)及償還金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，具體情況如下： 

　　根據(jù)《置入資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》及評(píng)估說(shuō)明并經(jīng)華亞正信確認(rèn)，恒力重工預(yù)計(jì)于2025年度、2026年度、2027年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別為112,728.03萬(wàn)元、164,143.03萬(wàn)元和206,280.80萬(wàn)元�；�于上述預(yù)測(cè)，2024年11月，松發(fā)股份與中坤投資、恒能投資、蘇州恒能和陳建華簽署了《廣東松發(fā)股份有限公司與中坤投資、恒能投資、蘇州恒能、陳建華之業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議》。交易對(duì)方中坤投資、恒能投資、蘇州恒能、陳建華保證恒力重工在業(yè)績(jī)承諾期（2025年度、2026年度及2027年度）累計(jì)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（但不扣除業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及員工持股計(jì)劃（如有）等激勵(lì)事項(xiàng)產(chǎn)生的股份支付費(fèi)用）不低于480,000萬(wàn)元。 

　　本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組、構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易、不構(gòu)成重組上市。本次重組的交易對(duì)方為中坤投資、蘇州恒能、恒能投資和陳建華。其中，陳建華系上市公司實(shí)際控制人，中坤投資、蘇州恒能、恒能投資系上市公司實(shí)際控制人陳建華、范紅衛(wèi)夫婦控制的企業(yè)。 

　　本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)完成后，中坤投資將持有公司39.86%股份，恒能投資將持有上市公司15.24%股份，蘇州恒能將持有上市公司15.24%股份，陳建華將持有上市公司15.24%股份，恒力集團(tuán)將持有上市公司4.34%股份，前述主體將合計(jì)持有上市公司89.93%股份。上市公司控股股東將變更為中坤投資，實(shí)際控制人仍為陳建華、范紅衛(wèi)夫婦。